Taxas de gateway de pagamento: MDR, tarifa fixa e mensalidade, como calcular o custo real

O custo real de um gateway de pagamento é a soma da taxa percentual sobre cada venda (o MDR), de uma possível tarifa fixa por transação, da mensalidade e do custo de antecipar recebíveis. Para comparar duas propostas, converta tudo em reais por mês com o seu volume e o seu mix de meios de pagamento, e compare o valor líquido. A taxa anunciada na página inicial raramente conta a história completa.

O que significa cada componente

MDR (taxa de desconto do lojista)

MDR vem de Merchant Discount Rate. É o percentual que o provedor desconta do valor da venda. Costuma variar por modalidade: débito, crédito à vista, crédito parcelado em faixas (por exemplo, 2 a 6 parcelas, 7 a 12) e, às vezes, por bandeira. Nas vendas parceladas, a taxa tende a subir com o número de parcelas, já que o provedor espera mais tempo para receber do emissor, ou financia o prazo.

Tarifa fixa por transação

Alguns provedores cobram um valor fixo, em reais, por transação aprovada (ou por tentativa). Em tíquetes baixos, esse valor pesa muito. Uma tarifa de R$ 0,50 em uma venda de R$ 20 equivale a 2,5% só dessa parte, além do MDR.

Mensalidade e taxa de adesão

Alguns planos cobram mensalidade fixa em troca de taxas menores. Outros cobram uma taxa de adesão ou de ativação. A mensalidade só compensa se o volume for suficiente.

Antecipação de recebíveis

Em vendas de cartão, o repasse padrão pode levar semanas ou meses. Antecipar traz o dinheiro para hoje com um desconto. O guia sobre antecipação de recebíveis detalha a conta.

Custos acessórios

Incluem antifraude cobrado por transação, taxa de estorno, taxa de chargeback, custo de emissão de boleto, saque ou transferência do saldo e eventuais custos de recorrência. Leia a tabela de tarifas completa.

Como calcular, passo a passo

1. Descubra o seu mix de vendas. Por exemplo, 20% Pix, 15% débito, 25% crédito à vista e 40% crédito parcelado. Se você ainda não vende, use uma estimativa conservadora.
2. Peça a taxa de cada modalidade por escrito e calcule a média ponderada.
3. Some a tarifa fixa multiplicada pelo número de transações.
4. Inclua a mensalidade e custos acessórios recorrentes.
5. Inclua a antecipação, se você pretende usá-la.
6. Compare o líquido, não só a taxa.

Exemplo ilustrativo com números hipotéticos

Suponha vendas de R$ 30.000 no mês, em 300 transações (tíquete médio de R$ 100). A proposta A cobra taxa média de 3,5%, tarifa fixa de R$ 0,40 e mensalidade de R$ 49. A proposta B cobra 3,9%, sem tarifa fixa e sem mensalidade.

Apesar de a taxa percentual da proposta A ser menor, a B custa menos nesse volume e nesse tíquete. Com tíquete médio de R$ 300 e 100 transações, a tarifa fixa de A cairia para R$ 40 e a proposta A voltaria a ser mais barata. O ponto de equilíbrio depende do tíquete médio, e é por isso que a conta precisa ser feita com os seus dados. Todos os números acima são ilustrativos.

Use a calculadora de custo real do gateway para testar cenários rapidamente.

Taxas por meio de pagamento: o que esperar da estrutura

A tabela mostra a estrutura, não valores. Cada provedor define a sua. Veja também a comparação entre Pix, cartão e boleto.

Armadilhas comuns nas propostas

• Taxa "a partir de": o valor mais baixo costuma valer só para débito ou para volumes altos.
• Taxa promocional: vale por alguns meses e depois muda. Pergunte o que acontece após o período.
• Parcelamento "sem juros": o lojista paga a taxa de parcelamento; o cliente não paga juros, mas o seu custo sobe.
• Taxa de saque: transferir o saldo para a conta bancária pode ter custo.
• Cobrança por tentativa: se a tarifa fixa vale mesmo para recusas, o custo real sobe.
• Exclusividade e multa: exigência de volume mínimo ou de fidelidade com multa.

Revise também os erros comuns ao escolher um gateway.

Como negociar

Se o seu volume for relevante, é possível negociar. Argumentos úteis: volume mensal comprovado, proposta concorrente por escrito, tíquete médio e baixo índice de chargeback. Em volumes pequenos, o ganho vem mais de escolher o modelo certo do que de negociar.

Tributos e contabilidade

As taxas pagas ao provedor são despesas do negócio, e o tratamento tributário depende do seu regime (MEI, Simples Nacional, lucro presumido). Converse com um contador sobre como registrar as taxas e os repasses e como isso se relaciona à emissão de nota fiscal.

Perguntas frequentes

O MDR é a mesma coisa que juros?

Não. O MDR é uma taxa cobrada do lojista sobre a venda. Juros são cobrados do comprador, por exemplo, em parcelamento com juros. No parcelamento sem juros, o lojista absorve o custo financeiro.

Existe taxa máxima por lei para o lojista?

Em geral, o MDR é definido por contrato entre as partes. O Banco Central regula alguns limites do intercâmbio em determinados produtos, mas isso não fixa o valor final cobrado do lojista.

Como saber se estou pagando caro?

Compare o custo total mensal com ao menos duas outras propostas por escrito, usando o mesmo volume e o mesmo mix. Se a diferença for relevante, use a calculadora de migração.

Taxa de Pix é sempre menor que a do cartão?

Costuma ser, mas depende do provedor e do tíquete. Em vendas pequenas, uma tarifa fixa pode tornar o Pix proporcionalmente mais caro do que o esperado.

Fontes e referências

• Banco Central do Brasil — regras do Pix, dos arranjos de pagamento e das instituições de pagamento.
• Receita Federal — regimes tributários e obrigações acessórias.
• Procon de São Paulo — orientações ao consumidor e ao fornecedor.